Tutte le transazioni in contanti dell'impresa devono essere documentate. Per questo, il governo della Federazione Russa ha sviluppato moduli speciali. Una delle forme principali è il rapporto di cassa. Il cassiere trasferisce questo documento all'ufficio contabilità per registrare il flusso di fondi.
Istruzioni
Passo 1
Il verbale di cassa dell'organizzazione deve essere redatto dal cassiere o da altra persona a ciò autorizzata. Il documento viene redatto nei giorni in cui sono state effettuate eventuali transazioni con la liquidità dell'impresa.
Passo 2
Puoi compilare il rapporto utilizzando un programma automatico oppure puoi farlo manualmente. Indicare innanzitutto la data del documento. Nella sezione tabellare, inserisci le informazioni sul flusso di cassa.
Passaggio 3
Indicare il nome dell'operazione, ad esempio, preso da Ivanov Ivan Ivanovich. Dopodiché, annota il numero dell'account corrispondente. Ad esempio, se i fondi vengono emessi sottoconto, inserire il conto 71; se lo stipendio viene emesso dalla cassa - 70. Inserire l'importo, ad esempio, se emesso dalla cassa - indicare l'importo nella colonna "Spese", se ricevuto - "Entrate". Riassumi di seguito, firma il documento.
Passaggio 4
Compila tutti i documenti sulla base dei quali le informazioni sono state inserite nel rapporto di cassa. Supponiamo che un dipendente restituisca fondi contabili inutilizzati. Compilare un ordine di cassa in entrata (modulo No. KO-1). Indicare il numero di serie del documento e la data di redazione. Immettere il nome dell'organizzazione e il nome dell'unità strutturale.
Passaggio 5
In debito, indicare il conto da cui provengono i fondi. Diciamo che questo è un ritorno di sottoreport. Per l'addebito inserire il conto 50 e per il credito - 71. Immettere l'importo. Di seguito, scrivi da chi sono stati ricevuti i fondi (nome della persona segnalante). Quindi, inserisci l'importo in parole.
Passaggio 6
Compila la ricevuta. Indicare il numero e la data del sistema di difesa missilistico, nome completo. dipendente, base e importo. Firma i documenti con il capo contabile e il cassiere.
Passaggio 7
Se emetti fondi dalla cassa dell'impresa, compila un ordine di cassa spese (modulo n. KO-2). Indicare il numero e la data di redazione del documento, il nome dell'organizzazione e il nome dell'unità strutturale.
Passaggio 8
Nella sezione tabellare, compilare il conto di debito e credito, inserire l'importo. Sotto la tabella indicare a chi vengono erogati i fondi. Scrivi anche il nome del documento di fondazione e l'importo in lettere. Se ci sono domande, indicare i loro dettagli, ad esempio, quando si pagano gli stipendi su questa riga, viene indicata la busta paga.
Passaggio 9
Firma il documento con il capo contabile, il dipendente e il cassiere. Mettere il sigillo dell'organizzazione.
