Secondo le norme legali russe, i residenti del paese che sono persone giuridiche o persone impegnate nell'imprenditoria individuale sono tenuti a redigere un passaporto per le transazioni quando effettuano transazioni nell'attività economica estera.
Istruzioni
Passo 1
Il passaporto delle transazioni deve essere redatto nell'ambito di quei contratti che prevedono pagamenti e trasferimenti sui conti del residente per le merci importate o esportate da/per il territorio della Federazione Russa, per lavori eseguiti / servizi resi; e anche, quando questi residenti forniscono prestiti in valuta estera o russa a non residenti.
La registrazione del passaporto delle transazioni è effettuata dalla banca che contiene i conti del residente, per i quali vengono effettuati i regolamenti, su richiesta del residente stesso, espressa in forma documentale (domanda).
Passo 2
Ai fini del rilascio del passaporto della transazione, il residente è obbligato, entro e non oltre la prima transazione valutaria prevista dal contratto in discussione, a fornire alla banca i documenti per la redazione del passaporto della transazione. L'elenco dei documenti comprende: moduli del passaporto della transazione, compilati e certificati di conseguenza; un accordo in base al quale verranno eseguite tutte le operazioni di cambio; autorizzazione a condurre operazioni in valuta estera ai sensi del contratto, ottenuta dall'organismo di controllo valutario competente.
Passaggio 3
Esiste un elenco limitato di situazioni in cui non è richiesto un passaporto per le transazioni, nonostante il fatto che il residente svolga le azioni di cui sopra nell'ambito dell'attività economica estera. Tali casi includono situazioni in cui l'importo totale di tutti i pagamenti e i trasferimenti ai sensi del contratto concluso (accordo) non supera i 50.000 dollari USA in equivalente in rubli al tasso di cambio del giorno della conversione, o se si tratta di un contratto di prestito per un importo totale non superiore a 5.000 dollari USA in equivalente in rubli il giorno della conversione.
