Secondo il Codice del lavoro della Federazione Russa, i salari devono essere pagati almeno due volte al mese con intervalli di tempo uguali. La data di emissione deve essere indicata negli atti giuridici interni della società. Il contabile dell'impresa è obbligato a calcolare lo stipendio e compilare i moduli del modulo unificato n. T-49 o n. T-51 e il libro paga n. T-53. Tutti i moduli sono approvati dal Comitato statistico statale della Federazione Russa n. 1 del 5 gennaio 2004.
Necessario
estratto conto
Istruzioni
Passo 1
Quando si pagano gli stipendi su un conto corrente o tramite carta bancaria, compilare un foglio del modulo n. T-49. Qualsiasi forma di dichiarazione deve essere redatta in un'unica copia dal contabile del gruppo di liquidazione sulla base dei documenti presentati per la contabilità delle ore lavorative o di produzione.
Passo 2
Nella pagina del titolo, scrivi il nome completo della tua organizzazione, il numero dell'officina o dell'unità strutturale, se la tua azienda ha un numero elevato di dipendenti e il loro lavoro è suddiviso in officine, divisioni strutturali o dipartimenti.
Passaggio 3
Compila la colonna "Importo totale". Presentare il documento compilato per l'approvazione al responsabile dell'impianto oa una persona autorizzata in sostituzione del responsabile.
Passaggio 4
Nella colonna n. 3, inserisci tutti i dipendenti per nome, nella colonna n. 1, indica il numero di serie secondo l'elenco. Inserisci lo stipendio nell'apposita colonna in addebito 70.
Passaggio 5
Sei obbligato a dare tutti i salari entro tre giorni dal momento della sua ricezione presso la cassa dell'impresa. Nelle regioni dell'estremo nord e nei territori equivalenti, hai il diritto di trattenere l'importo ricevuto al botteghino per 7 giorni di calendario.
Passaggio 6
Dopo il tempo specificato, di fronte a ciascun nome del dipendente che non è riuscito a ricevere uno stipendio, inserire una voce "Depositato", chiudere il foglio e restituire tutti i fondi alla banca compilando un ordine di uscita di cassa del modulo unificato n. KO-2.
Passaggio 7
Scrivi la data e il numero della nota spese nell'ultima pagina del rendiconto. Se ci sono più pagine, allacciale, numerale e inserisci il numero di fogli paga nell'ultima pagina.
Passaggio 8
Al momento dell'emissione dei salari, indicare nella colonna "Note" il numero del passaporto, del certificato, della procura o di altro documento che il dipendente ha presentato al momento della ricezione dell'importo dovuto.
Passaggio 9
Inserisci tutte le note con inchiostro nero o blu, con precisione, senza correzioni o barrature. Registrare il numero di libro paga nel giornale di registrazione con un numero progressivo.
